楽天証券で投資信託を売却した場合の税金が引かれるタイミングについて

資産運用、投資信託、NISA

2026.02.25

楽天証券で投資信託を売却する際、税金がどのタイミングで引かれるのかは投資家にとって重要なポイントです。この記事では、投資信託の売却に関する税金の仕組みとその引かれるタイミングについて詳しく解説します。

1. 投資信託の売却にかかる税金とは

投資信託を売却した際に発生する税金は、主に「譲渡所得税」として課税されます。この税金は、売却益（購入価格と売却価格の差額）に基づいて計算されます。譲渡所得税は、実際に売却した年の所得として申告する必要があります。

税金の内訳は、所得税15%と住民税5%の合計20%です。また、復興特別所得税として、所得税額の2.1%が加算されます。

楽天証券では、投資信託を売却した際、売却時に税金が引かれることはありません。実際に税金がかかるのは、翌年の確定申告や年末調整時になります。

売却益がある場合、その利益に対する税金は、証券会社を通じて申告されます。そのため、楽天証券の場合も、売却を行った翌年に税金を支払うことになります。

特定口座を利用している場合、税金の計算や納付手続きは楽天証券が代行して行います。特定口座を利用することで、税金の面倒な手続きを自分で行う必要がなくなります。

一方、一般口座の場合、売却益に対する税金を自己申告する必要があります。特定口座を利用している場合と比べて、申告の手間が増えるため、できるだけ特定口座を利用することをおすすめします。

もし年間の売却益が一定額を超えた場合（例えば、特定口座での売却益が20万円を超えるなど）、確定申告が必要になります。これにより、過剰に引かれた税金の還付を受けることもできます。

ただし、特定口座を利用している場合は、証券会社が税金を自動で計算して引いてくれるため、基本的には確定申告は不要です。

楽天証券で投資信託を売却した場合、税金は売却時に自動的に引かれるわけではなく、翌年の確定申告時に支払うことになります。特定口座を利用することで、税金の申告や支払いがスムーズに行われるため、初心者の方にもおすすめです。

投資信託の売却益に対する税金の取り扱いについては、しっかりと理解しておくことが大切です。自身の売却益に応じた適切な税金の支払い方法を確認し、必要に応じて確定申告を行いましょう。

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