SBI証券と楽天証券の確定申告の必要性について

SBI証券と楽天証券の特定口座での譲渡損益や配当金について、確定申告が必要かどうかを解説します。本記事では、税務署への申告方法や確定申告の必要性について詳しく説明します。

特定口座と確定申告の関係

特定口座とは、証券会社が取引の記録を自動的に行い、税金を源泉徴収してくれる口座のことです。特定口座には、源泉徴収あり・なしがあり、源泉徴収ありの口座では、税金が自動で引かれるため、基本的には確定申告が不要となります。しかし、一定の条件下では確定申告が必要になることもあります。

SBI証券の譲渡損益と配当金の取り扱い

SBI証券で譲渡損益がマイナスであっても、配当金を受け取っている場合、配当金に対する税金が源泉徴収されています。譲渡損益のマイナス分と配当金の税額は合算して申告することができますが、すでに源泉徴収されている場合、申告する必要がない場合もあります。ただし、配当金が源泉徴収されているだけでは確定申告をしないと還付を受けられないことがあるため、注意が必要です。

楽天証券での譲渡損益の取り扱い

楽天証券では譲渡損益が発生していない場合、確定申告をしなくても問題ないことが多いです。ただし、配当金については源泉徴収されていますので、還付を受けるために確定申告をすることができます。確定申告を行うことで、配当金に対する税額が調整され、過剰に徴収された分が還付されることがあります。

確定申告の必要性

年収が420万円程度の場合、SBI証券と楽天証券の取引がある場合でも、源泉徴収された税額が正確であれば、確定申告をする必要はないことが一般的です。しかし、配当金の還付を受けることや、他の所得との損益通算を行いたい場合は、確定申告を行うことで税金の調整ができます。特に、配当金の税額調整を行いたい場合、確定申告を通じて還付を受けることができます。

まとめ

基本的には、SBI証券と楽天証券の特定口座で譲渡損益が発生していない場合、または源泉徴収された税額が適切であれば、確定申告は必要ないことが多いです。しかし、配当金の還付や損益通算を行いたい場合、確定申告をすることで税金の調整を受けることができます。

rieki

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