株式や投資信託を売却する際、利益に対する税金が引かれることはよく知られています。特定口座を利用している場合、売却時に課税分がどのように影響するのか、特に100万円の売却金額を実現したい場合にどのように考慮すべきかについて解説します。
特定口座の売却時の税金とは？
特定口座での投資信託の売却時には、売却金額に対して税金が課されます。通常、利益に対して20.315%の税率が適用されます。この税金は、売却によって得た利益に基づいて計算され、売却額から自動的に差し引かれます。つまり、実際に手にする金額は売却金額から税金を引いた金額になります。
例えば、100万円を売却した場合、税金はその利益部分にかかります。税額は利益に対して20.315%ですので、利益に応じて課税される金額が決まります。
売却金額に対する税金の影響
質問にあるように、100万円で売却注文を出した場合、その売却によって得られた利益に対する税金が差し引かれることになります。利益が発生している場合、その税金分は売却後に買付余力に反映されません。したがって、100万円をそのまま買付余力に反映させるためには、税金分をあらかじめ考慮して売却額を設定する必要があります。
例えば、税金を考慮して110万円の売却注文を出せば、税引後に100万円が手元に残るような形になります。
利益課税分を考慮して売却額を設定する方法
利益課税分を考慮して売却額を設定するためには、まず、課税される利益がどれくらいになるのかを予測する必要があります。利益は、売却金額から元本を引いた額になります。その利益部分に対して、20.315%の税金がかかります。
例えば、売却時の利益が10万円だった場合、課税される税額は10万円×20.315% = 約2,031円となります。この場合、税引後に残る金額を100万円にするためには、110万円を売却注文として設定する必要があります。
まとめ
特定口座で投資信託を売却する際、利益に対する課税分をあらかじめ考慮して売却額を設定することが大切です。100万円を実際に買付余力に反映させたい場合、税金分を予測し、その分を上乗せして売却額を設定する必要があります。このように税金を事前に考慮することで、理想的な売却金額を実現できます。
こんにちは！利益の管理人です。このブログは投資する人を増やしたいという思いから開設し運営しています。株式投資をメインに分散投資をしています。
コメント