少額から日本株に投資できる手段として「単元未満株（端株）」を活用する個人投資家が増えています。しかし、株主優待を目的に投資を行う場合、この単元未満株がどのように扱われるかは注意が必要です。本記事では、特定口座とNISA口座で保有する単元未満株を合算して株主優待を受けられるのか、制度上のポイントを解説します。
単元未満株とは？通常の株式と何が違う？
日本株では、通常「100株」などの単位で取引される単元株制度が採用されています。単元未満株はその単位未満、例えば1株や50株といった数量で取引できる株式です。証券会社によっては「ミニ株」「S株」「ワン株」などの名称で提供されています。
単元未満株は少額から購入できる反面、議決権がない、株主優待の対象外となるケースが多いなどの制約があります。
株主優待をもらうには「単元株数の保有」が原則
多くの企業が株主優待の対象とするのは「1単元（通常100株）以上の株主」です。つまり、50株を特定口座で、50株をNISA口座で持っていたとしても、それぞれが「単元未満株」として扱われ、企業からは「別々の株主」として見なされるため、優待の対象になりません。
証券保管振替機構（ほふり）では口座単位で名義を管理しているため、口座をまたいでの保有は合算されないのが実情です。
単元未満株でも優待がもらえる例外はある？
一部の企業では「単元未満株でも優待を提供」しているケースがあります。たとえば、10株以上でもQUOカードや割引券を提供する企業もありますが、それは例外的な対応です。
そのため、優待目的で投資を考えるなら、企業の「株主優待制度の内容」を必ず事前に確認しましょう。IR情報や株主優待情報サイトでは、対象株数が明記されています。
NISA口座と特定口座をまたぐ保有の注意点
たとえ同じ名義人がNISA口座と特定口座で保有していたとしても、証券会社や制度の上ではそれぞれが別管理されているため、保有株数の合算はされません。これは株主名簿の管理が口座ベースで行われているからです。
そのため、株主優待を狙うのであれば、同一口座内で一括して「1単元以上」を保有するようにしましょう。特定口座で100株、またはNISA口座で100株という保有が基本です。
どうしても少額で優待を狙いたい人向けの戦略
資金が限られている場合は、単元未満株を積立しながら「株式累積投資（るいとう）」を活用する方法もあります。証券会社によっては自動で単元化される場合があり、単元株に到達したタイミングで優待の対象になる可能性があります。
また、信用取引を活用して一時的に単元株を保有する「クロス取引」によって優待を取得する方法もありますが、制度理解と実践スキルが必要なので注意が必要です。
まとめ：株主優待を狙うなら単元株を明確に意識しよう
株主優待を受けるには、基本的に「1単元以上」の株式を同一口座で保有する必要があります。特定口座とNISA口座で分けて保有した単元未満株は合算されず、優待の対象にならないケースが一般的です。
少額投資でも優待を目指す場合は、単元株になるまで買い増す計画を立てるか、優待制度が単元未満株に対応している企業を選ぶようにしましょう。効率的に投資効果を高めるためにも、制度の理解を深めることが大切です。
こんにちは！利益の管理人です。このブログは投資する人を増やしたいという思いから開設し運営しています。株式投資をメインに分散投資をしています。
コメント