株式投資で利益が出たとき、気になるのが税金です。特に20万円ほどの利益が出た場合、税金は発生するのか、確定申告は必要なのか迷う人も多いでしょう。この記事では、株の売却益に対する税金の基本知識や計算方法をわかりやすく解説します。
株の利益にかかる税率は約20.315％
株式を売却して得た利益には、所得税15％＋住民税5％＋復興特別所得税0.315％の合計20.315％が課税されます。
たとえば、20万円の利益が出た場合、その税額は以下のように計算されます。
- 20万円 × 20.315％ ≒ 40,630円
この税額は、源泉徴収ありの特定口座を利用していれば自動で差し引かれるため、自分で確定申告する必要はありません。
確定申告が必要なケースとは？
証券口座の種類によっては、確定申告が必要になる場合があります。次のようなケースに該当する場合は注意が必要です。
- 源泉徴収なしの特定口座や一般口座を利用している
- 年間の株の譲渡益が20万円を超えた場合（副業としての扱い）
- 損益通算や繰越控除を行いたい場合
特に「副業の利益」が20万円以下であれば、確定申告は原則不要とされていますが、給与所得が2,000万円以上ある場合などは申告義務が発生するので例外に注意しましょう。
特定口座（源泉徴収あり）なら税金は自動で処理される
ほとんどの投資初心者が利用しているのが、「特定口座（源泉徴収あり）」です。これは株を売ったときに利益があれば、自動で税金が計算され、売却代金から差し引かれます。
つまり、自分で何かをする必要は基本的にありません。年間20万円以下の利益であっても、すでに税金は引かれているので、確定申告をしないことで損をすることもありません。
20万円の売却益でも税金ゼロになるケース
NISA口座（少額投資非課税制度）を利用している場合は、利益に対して税金は一切かかりません。
たとえば、旧NISAで買った株を売却し、20万円の利益が出た場合でも、そのすべてが非課税です。NISAの非課税枠を有効活用することで、将来的に大きな節税効果が得られる可能性があります。
実例：利益が20万円ちょうどのケース
以下は具体的なシミュレーションです。
- 株を30万円で購入し、50万円で売却 → 利益20万円
- 税金（源泉徴収あり特定口座の場合） → 20万円 × 20.315％ = 40,630円
- 手元に残る利益 → 約15万9,370円
このように、思ったより税金が引かれると感じるかもしれませんが、正確に把握しておくことで計画的な資産運用が可能になります。
まとめ：税金を意識した投資を心がけよう
株式売却で20万円の利益が出た場合、特定口座（源泉徴収あり）を利用していれば自動で約4万円が税金として引かれます。自分で確定申告する必要は基本的にありません。
ただし、NISA口座の活用や、確定申告の有無による節税対策などを意識すると、より有利に資産運用を行うことができます。税金の仕組みを理解し、自分に合った投資スタイルを確立しましょう。
こんにちは！利益の管理人です。このブログは投資する人を増やしたいという思いから開設し運営しています。株式投資をメインに分散投資をしています。
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