新NISAの投資後の課税と非課税について徹底解説

資産運用、投資信託、NISA

2025.11.07

新NISA（少額投資非課税制度）は、個人投資家にとって非常に魅力的な制度ですが、年間最大360万円の投資枠を利用することで、5年後には合計で1800万円の投資が可能になります。では、その後に課税と非課税がどうなるのかについて解説します。

1. 新NISAの仕組みと投資枠の使い方

新NISAでは、年間最大360万円を非課税で投資できます。積立NISAと一般NISAの両方が併用可能で、積立NISAは年間40万円まで、一般NISAは年間120万円までの投資枠が設けられています。これを5年間積み立てると、総額1800万円に達します。

新NISAでは、対象となる金融商品で得た利益が全て非課税となるため、税金の負担を大きく減らすことができます。

新NISAの非課税枠は、毎年120万円（積立NISA40万円＋一般NISA80万円）まで非課税で投資できますが、5年間積み立てた後、その枠が終了した場合はどうなるのでしょうか？

5年後、NISAの非課税枠を超えた分については、一般的に課税対象となります。ただし、投資した金融商品が新NISA枠内であれば、その年の課税対象として利益に対する税金は免除されます。

投資信託や株式の売却で得た利益は、NISAを利用している間は非課税であるため、一定の条件下で税金を支払うことはありません。しかし、NISAの非課税期間が終了し、その後投資商品を売却した場合、売却益は通常の課税対象となります。

また、5年後にNISAを引き続き利用したい場合は、新たにNISA枠を設定することができます。再投資が可能であれば、改めて非課税で利益を得ることができます。

新NISAの活用法を理解することが大切です。特に5年後の枠組みについて理解しておくと、税金を賢く回避することが可能です。事前に非課税枠の設定と売却タイミングを考慮して、長期的な投資戦略を立てることが重要です。

新NISAの投資枠や非課税枠は、時間の経過とともに自分にとって最適な投資方法を見つける上で非常に役立ちます。

新NISAは非常に有利な税制優遇措置を提供するため、賢い投資家にとっては大きな利益を得るための手段です。投資枠を最大限に活用し、5年後の非課税枠の終了後にどうなるのかを理解することで、今後の投資戦略をしっかりと練り直すことができます。

こんにちは！利益の管理人です。このブログは投資する人を増やしたいという思いから開設し運営しています。株式投資をメインに分散投資をしています。