旧NISAで取得した株式を一度ロールオーバーした場合、非課税期間が延長されることをご存知でしょうか？この記事では、2018年に取得した株式がロールオーバーされた場合の非課税期間の延長について詳しく解説し、正確な期限を確認します。
旧NISAのロールオーバーとは？
旧NISAとは、2014年から2017年までの期間に提供された、個人投資家向けの非課税制度です。この制度では、年間120万円の投資額に対して、株式や投資信託の売却益が非課税となります。
ロールオーバーとは、非課税期間が終了する前に、NISA口座内で保有する株式や投資信託を新しいNISA口座に移管することです。この操作を行うことで、非課税期間が最大でさらに5年間延長されます。
2018年に取得した株式の非課税期間はいつまでか？
質問者が言及しているように、2018年に取得した株式をロールオーバーした場合、元々の非課税期間は5年間です。しかし、ロールオーバーを行ったため、その株式は新たなNISA口座に移行し、非課税期間が延長されます。
具体的には、2018年に購入した株式が2019年にロールオーバーされた場合、その非課税期間は最長で2024年まで延長されます。このように、ロールオーバーによって非課税期間が延長されるため、通常の5年間の期間を超えて税制優遇を受けることができます。
ロールオーバー後の注意点
ロールオーバー後、非課税期間が延長されることで、追加で税金を払う心配はありませんが、NISAの制度には年間の投資枠があるため、新しい年に新たな株式を購入する場合は、その年の枠を確認しておく必要があります。
また、NISA口座は2024年から新NISA制度に移行する予定です。新NISA制度では、積立枠と成長投資枠に分かれており、現行のNISA口座を持ち続けることができるため、今後の変更点にも注意を払うことが重要です。
まとめ
2018年に取得し、ロールオーバーした株式の非課税期間は、ロールオーバー後、最大で2024年まで延長されます。ロールオーバーを利用することで、さらに5年間非課税枠を活用できるため、長期的に投資を行う場合には非常に有利です。今後もNISA制度の変更に注視し、適切なタイミングで投資を進めましょう。
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