株式投資をしている方がよく抱える疑問の一つが、「特定口座の株をNISA口座に移行できるか？」という点です。NISA（少額投資非課税制度）口座は、税金の優遇を受けられる魅力的な選択肢ですが、特定口座で保有している株式をそのまま移行できるのかについては、一定の条件があります。
1. 特定口座からNISA口座への株式移行の基本
基本的に、特定口座に保有している株式を直接NISA口座に移すことはできません。しかし、株式を売却して現金化し、その後その現金でNISA口座に新たに購入することは可能です。これは、NISA口座に設定されている「年間の投資枠」を使って新たに投資する形となります。
2. NISA口座の利用方法と制限
NISA口座は、年間120万円の投資枠（2024年現在）に対して、株式や投資信託などを非課税で購入できる制度です。ただし、NISA口座には年間の投資枠が設定されており、一度その枠を使い切ると、次の年まで追加投資ができません。また、NISA口座に移した株式は、その年内に売却しなければ非課税の恩恵を受けられません。
3. 特定口座で保有する株式を売却してNISA口座で再購入する方法
特定口座で保有している株式をNISA口座に移すためには、まず特定口座で株式を売却し、その現金でNISA口座に新たに株式を購入する必要があります。売却する際にかかる税金（譲渡益税）については、特定口座で源泉徴収ありの場合、自動的に処理されます。注意点として、NISA口座に購入した株式は、その年の投資枠内で購入しなければなりません。
4. NISA口座の活用方法と投資戦略
NISA口座は、税金面での優遇が大きな魅力です。特定口座での運用に比べ、NISA口座で得られる利益は非課税となります。そのため、長期的な投資を行う場合や、特定口座で利益が出ている銘柄をNISA口座で購入しなおすことで、税制面での優遇を受けることができます。ただし、年間枠に限りがあるため、投資するタイミングや株式の選定には戦略的なアプローチが求められます。
まとめ
特定口座からNISA口座への株式の直接的な移行はできませんが、株式を売却して現金化し、その後NISA口座で新たに購入することは可能です。NISA口座の税制面でのメリットを活かすために、上手に投資枠を利用し、計画的に投資を進めることが大切です。
こんにちは！利益の管理人です。このブログは投資する人を増やしたいという思いから開設し運営しています。株式投資をメインに分散投資をしています。
コメント