投資信託を保有していると、証券会社の画面に表示される「評価損益」や「含み損益」が気になるものです。特に保有資産の一部を売却した場合、「売った分の損失はどうなったのか」「残りの評価損益は何を意味しているのか」と疑問を持つ人は少なくありません。この記事では、投資信託を一部売却した際の損益の考え方をわかりやすく解説します。
評価損益と確定損益の違い
投資信託の損益には大きく分けて「評価損益」と「確定損益」があります。
評価損益とは、現在保有している投資信託について、購入時と比較してどれくらい利益または損失が出ているかを示す数字です。
一方で確定損益とは、実際に売却した時点で確定した利益や損失を指します。
| 種類 | 意味 |
|---|---|
| 評価損益 | 保有中の資産の含み益・含み損 |
| 確定損益 | 売却によって実際に確定した利益・損失 |
一部売却すると何が起こるのか
例えば130万円分のゴールドファンドを保有していて、全体で17,000円の評価損が出ていたとします。
その状態で40万円分を売却すると、売却した部分についてはその時点の価格で損益が確定します。
つまり、売却部分にも購入時からの値動きによる利益または損失が含まれており、「売っただけで損はしていない」というわけではありません。
売却した部分には売却時点の損益が反映され、残った部分には引き続き評価損益が表示されます。
なぜ残高が減ると評価損も小さく見えるのか
130万円保有時に17,000円の評価損だったとしても、40万円を売却して保有額が90万円程度になると、残った資産に対する評価損益だけが表示されます。
そのため、画面上ではマイナス17,000円からマイナス9,000円程度へ減ったように見えることがあります。
これは損失が消えたわけではなく、売却によって一部が確定し、残った90万円分だけの評価損益が表示されている可能性があります。
具体例で理解する損益の仕組み
仮に130万円の投資信託が現在128万3,000円になっていた場合、評価損は17,000円です。
この状態で約3割にあたる40万円分を売却した場合、その売却部分には約5,000円前後の損失が含まれている可能性があります。
残りの90万円分については、引き続き約12,000円程度の評価損が残る計算になりますが、その後の基準価額の変動によって数字は変わります。
実際の金額は平均取得単価や売却時の基準価額によって異なるため、取引報告書や損益明細で確認することが重要です。
正確な損益を確認する方法
証券会社のサイトには「譲渡損益」「実現損益」「取引報告書」などのメニューがあります。
そこを見ることで、売却した40万円分について実際にいくら利益または損失が確定したのか確認できます。
評価損益の画面だけでは、売却済み部分の損益まで正確には把握できないことがあります。
- 取引報告書を確認する
- 譲渡損益明細を見る
- 平均取得価額を確認する
- 年間取引報告書を活用する
まとめ
投資信託を一部売却した場合、売却した分にも利益や損失は反映されます。売却後に表示される評価損益は、残っている保有分だけの含み損益を示しているため、マイナス額が小さくなったように見えることがあります。
実際に損をしたかどうかは、売却時点の確定損益を確認する必要があります。証券会社の取引報告書や譲渡損益明細を確認することで、売却した40万円分にどの程度の損益が含まれていたのか正確に把握できます。
こんにちは！利益の管理人です。このブログは投資する人を増やしたいという思いから開設し運営しています。株式投資をメインに分散投資をしています。
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