旧NISAで投資している投資信託が5年の非課税期間を迎えると、「このまま何もしなければどうなるのか」「新NISAに移せるのか」といった疑問を持つ人が多くなります。
特にSBI証券などのネット証券を利用している場合、制度の自動処理がどう行われるのか分かりにくい点があります。
旧NISAの非課税期間は5年間
旧NISA（つみたてNISA・一般NISA）は、それぞれ非課税で保有できる期間が5年間と定められていました。
この期間を過ぎると、自動的に次の扱いへ移行する仕組みになっています。
重要なのは、非課税のまま延長されるわけではないという点です。
満期後は自動的に特定口座へ移管される
旧NISAの非課税期間が終了すると、保有している投資信託や株式は自動的に課税口座（特定口座または一般口座）へ移管されます。
この際、取得価格は移管時の時価にリセットされるため、その後の利益に対して課税される仕組みになります。
つまり「何もしなくても新NISAに移る」ということはありません。
新NISAの買付枠には自動で戻らない
旧NISAの満期を迎えたからといって、その分の投資額が自動的に新NISA枠に復活することはありません。
新NISAは完全に別枠の制度であり、年間投資枠の中で新たに購入する必要があります。
そのため、再投資する場合は売却資金を使って新NISAで買い直す形になります。
再投資を考える場合の選択肢
旧NISAの資産をどう扱うかは、次のような選択肢があります。
・そのまま課税口座で保有を継続する
・一度売却して新NISAで買い直す
・タイミングを見て分散売却する
それぞれ税金や市場状況によって判断が変わります。
SBI証券での基本的な流れ
SBI証券では、旧NISAの満期到来時に自動で課税口座へ移管される仕組みになっています。
特別な手続きをしない限り、証券会社側で自動処理されるため、利用者が手動で変更する必要はありません。
ただし移管タイミングや評価額の扱いは事前に確認しておくことが重要です。
まとめ
旧NISAは満期を迎えると自動的に課税口座へ移管され、新NISA枠に自動で戻ることはありません。
そのため、再投資を考える場合は売却と新NISAでの買付を別途検討する必要があります。
制度の仕組みを理解しておくことで、非課税メリットを最大限活用しやすくなります。
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