投資信託を売却するとき、利益に対して課税される税金を正しく理解することは重要です。例えば、投資元本100万円が200万円に増えた場合、利益は100万円です。この記事では、課税計算と手元に必要な金額を確保する方法について解説します。
投資信託の利益にかかる税金の仕組み
投資信託の売却益は、譲渡所得として課税されます。日本の場合、所得税15％、住民税5％の合計20％（復興特別所得税を加えると約20.315％）が課税対象です。
例えば、100万円の利益に対して20％の税金がかかると、20万円が税金として差し引かれ、手元に残るのは80万円となります。
売却して手元に必要な金額を確保する方法
手元に200万円必要な場合、税金を考慮して売却額を調整する必要があります。税引き後の金額＝売却額×（1−税率）で計算できます。
200万円を受け取りたい場合、売却額を求めると。
売却額＝200万円／（1−0.2）＝約250万円
つまり、利益100万円＋元本150万円を売却することで、税金20％を差し引いた後に200万円を手元に確保できます。
税金計算のポイント
- 利益＝売却額−購入額（元本）
- 税金＝利益×約20％
- 手元に必要な金額がある場合は、税金を加味して売却額を決定
注意点
分配金がある場合やNISA口座を利用している場合は、課税ルールが異なります。NISA口座では売却益は非課税のため、手元に必要な金額＝売却額となります。
また、正確な税額は住民税や復興特別所得税の影響で若干変動する場合がありますので、念のため証券会社の計算ツールや税理士に確認するのが安心です。
まとめ
投資信託を売却して手元に一定額の現金を確保したい場合、利益に対する約20％の税金を考慮して売却額を計算する必要があります。利益を正確に把握し、税金分を上乗せして売却することで、希望の現金額を確保できます。
こんにちは！利益の管理人です。このブログは投資する人を増やしたいという思いから開設し運営しています。株式投資をメインに分散投資をしています。
コメント